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〒135-0016
東京都江東区東陽2-4-2 新宮ビル1F
アルティウスリンク株式会社 内
りそな銀行 iDeCo受付センター宛
【年末調整・確定申告】iDeCoの控除証明
発行スケジュール 再発行の手続き よくある質問・控除証明書編
1.令和5年度の発行スケジュール
令和5年控除証明書の発行時期と対象者(更新基準日：)
| 対象者（引落日基準） | 発送予定日 |
|---|---|
| 当年1月から9月（26日）までに払込実績があった方 および、年単位掛金方式で当年初回掛金引落し予定が10月以降の方 |
令和5年10月24日（発送終了） |
| 当年10月（26日）に当年の初回払込実績があった方 | 令和5年11月24日（発送終了） |
| 当年11月（26日）に当年の初回払込実績があった方 | 令和5年12月22日（発送終了） |
| 当年12月（26日）に当年の初回払込実績があった方 | 令和6年1月24日（発送終了） |
| 紛失等のため再発行依頼された方 | 該当する発送予定日経過後 随時（再発行依頼から発送まで２週間程度かかります。） |
2.届かない？よくある質問・控除証明編
| こういうことはありませんか | 届かない原因と対応 |
|---|---|
| 勤務先の年末調整の手続きが始まったのですが、届きません。(#qa8023_1) | 当年度の発送予定日は経過していますか。当年1月から9月までに払込実績があった方への発送は10月下旬です。当年度の発送予定日が経過している場合は以下の事由に該当していないか確認ください。 |
| あなたは運用指図者ではありませんか。(#qa8023_2) | 控除証明は払込した掛金額の証明書です。掛金払込契約のない運用指図者の方は控除証明の発行対象外です。掛金の所得控除をご希望の方は「加入申出」を手続きください。 |
| 掛金の支払方法は給与天引き（事業主払込）ではありませんか。（会社員の方・公務員の方）(#qa8023_3) | 控除証明の発行対象は口座振替（個人払込）による払込分だけです。口座振替（個人払込）では勤務先が掛金額を把握できないため控除証明が必要になりますが、給与天引き（事業主払込）であれば控除証明がなくても勤務先が掛金額を把握できるので、勤務先が把握する掛金額で毎月の給与または年末調整で所得控除が行われます。勤務先にご確認ください。 |
| 当年1月から9月までに掛金の払込はありましたか。(#qa8023_4) | 控除証明は払込した掛金額の証明書です。当年度掛金の払込の実績がない方は控除証明の発行対象外です。加入者の方でも転職による被保険者種別の変更や登録事業所の変更などの必要な手続きがされていない場合や、企業型確定拠出年金の掛金額の増加によりiDeCoの掛金が拠出停止される場合があります。引落し口座の取引履歴をご確認ください。 |
| 転居されていませんか。(#qa8023_5) | 控除証明はiDeCoの加入申出時に国民年金基金連合会に届け出た住所へ国民年金基金連合会からはがきで送付されます。転居後住所変更する前に発行日を迎えていると旧住所へ発送されているため宛先不明で配達不能となっている場合があります。住所変更＋控除証明再発行を依頼してください。一緒に依頼できます。手続きは3.再発行はどうしたらいいの？から。 |
| 個人払込で口座振替の実績があり転居もしていませんが届いていません。(#qa8023_6) |
差出人は りそな銀行ではなく国民年金基金連合会からの圧着はがきです。「国民年金基金連合会から」の「小規模企業共済等掛金払込証明書」と記載されたはがきをお探しください。
再発行依頼分は国民年金基金連合会事務処理センターからの封書で送付されます。 |
| 掛金の引き落としがされていますか。(#qa8023_7) | 今年の掛金の引き落としがない場合は、初回の掛金引落があるまで今年の控除証明は発行されません。
掛金の引落がされていない原因はいろいろな要因が考えられます。りそな銀行確定拠出年金コールセンターへお問合せください。国民年金基金連合会に原因調査依頼します。 掛金の引落がされなくなる原因の例
これらの状況に該当する場合、個民年金基金連合会から金融機関への掛金引き落としの請求が停止されます。
|
| 再発行依頼したのですが、届きません。いつ頃になりますか。(#qa8023_8) |
再発行は随時行われていますが、国民年金基金連合会での再発行受付から発送までは２週間程度かかります。特に11月～12月、2月～3月は再発行依頼が集中するため平常時より時間がかかる場合があります。
再発行依頼したにもかかわらず届かない原因はいろいろな要因が考えられます。りそな銀行確定拠出年金コールセンターへお問合せください。国民年金基金連合会に原因調査依頼します。
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| 届出住所は国内ですか。(#qa8023_9) | 控除証明の送付は国民年金基金連合会に届け出た国内の住所へ国民年金基金連合会からはがきで送付されます。再発行申請分は国民年金基金連合会事務処理センターから封書で送られます。海外居住者は送付対象外です。 |
| 加入している制度は企業型確定拠出年金ではありませんか。(#qa8023_10) | 控除証明の発行対象はiDeCo（個人型確定拠出年金）の個人払込（口座振替）による払込分だけです。年末調整に控除証明の添付が必要となるのは、iDeCo（個人型確定拠出年金）の個人払込の掛金額は控除証明の提出かなければ勤務先で把握できないためです。企業型確定拠出年金および事業主払込によるiDeCoの掛金拠出額は事業主で把握可能で、月々の定例給与の支給時に所得税の控除が可能なため控除証明は発行されません。 |
| 控除証明に関するその他のよくある質問 | 原因と対応 |
|---|---|
| 年末調整に間に合いません。どうしたらいいですか。（会社員の方・公務員の方）(#qa8023_11) | 確定申告をすることで所得控除の適用を受けることができます。小規模企業共済等掛金控除として申告ください。所得税の差額が還付されます。 |
| 確定申告に間に合いません。どうしたらいいですか。(#qa8023_12) | 修正申告をすることで所得控除の適用を受けることができます。 |
| 確定申告・修正申告のやり方がわかりません。(#qa8023_13) | お住まいの地域を管轄する税務署、または税理士の方にご相談ください。 |
| 所得税軽減効果の金額を計算してほしい。ホームページやパンフレットの説明金額と違うのではないか。(#qa8023_14) | 個別の所得税額の計算になりますので、お住まいの地域を管轄する税務署、または税理士の方にご相談ください。ホームページやパンフレットの説明金額は、所得控除による所得税の軽減効果のほかに翌年の住民税の軽減も標準的な所得に基づき算出しています。 |
| 未納分を追納したい。(#qa8023_20) | ｉＤｅＣｏの掛金は追納はできません。 |
| 当年の途中から引き落としの金額（掛金額）が表示されていません。(#qa8023_21) | 控除証明の掛金額の内訳が0円となっていて「一時停止」と表示されていますがなぜですか。(#qa8023_37)を参照ください。 「一時停止」以外の理由で当年の途中から引き落としの金額（掛金額）が表示されていない事例としてよくお問い合わせいただくのは、年内に第１号被保険者（個人事業主・自営業等）や第３号被保険者（会社員・公務員の被扶養配偶者）の方で60歳になられた方、第２号被保険者（会社員・公務員）の方で65歳になられた方です。第１号被保険者・第３号被保険者の方は60歳歳到達を以てiDeCoの加入者資格を喪失します。第２号被保険者の方は65歳歳到達を以てiDeCoの加入者資格を喪失します。年齢到達による資格喪失は国民年金基金連合会が職権で設定します。iDeCoの加入者資格喪失年齢到達後も公的年金の受給資格を満たしていないなど引き続きiDeCoの加入資格がある場合、あらためて加入申出手続きが必要です。 |
| 当年の途中で給与天引きから口座振替に変更したのですが、変更前の期間が記載されていません。(#qa8023_22) | 給与天引きの期間は控除証明の対象外です。給与天引き（事業主払込）であれば控除証明がなくても勤務先が掛金額を把握できるので、勤務先が把握する掛金額で毎月の給与または年末調整で所得控除が行われます。勤務先にご確認ください。当年の途中で転職（勤務先変更）されたことで給与天引きから口座振替に変更されている場合は、前職の退職時の源泉徴収票で給与天引き期間の所得控除をおこなうこととなっています。 |
| 当年の途中で掛金額変更をしたのですが、控除証明に反映していません。(#qa8023_23) | 掛金額変更の申込が8月中旬～9月上旬の場合、変更後の掛金額の初回適用が10月26日引落しとなるため10月下旬の控除証明では変更前の内容で発送されますが、11月26日の引落し状況を国民年金基金連合会が確認後11月下旬に変更後の掛金額の控除証明書が追加発送されます。追加発送される控除証明は当年1年分の内容が記載されています。 |
| 源泉徴収票で所得税額計算すると所得控除されていません。（会社員の方・公務員の方）(#qa8023_24) | 個人払込の場合は勤務先に控除証明を提出して年末調整する必要があります。年末調整で所得控除できていない場合でも確定申告をすることで所得控除の適用を受けることができます。給与天引きの場合は勤務先にご相談ください。 |
| 変更前の旧姓・転居前の住所の控除証明書は使用できますか。(#qa8023_25) | 本人の控除証明であれば、年末調整・確定申告とも使用可能です。 |
| 配偶者の控除証明書は使用できますか。(#qa8023_26) | ｉＤｅＣｏの所得税軽減措置は小規模企業共済等掛金控除（所得税法第75条）の適用になりますので、本人の控除証明以外は使用できません。社会保険料控除（所得税法第74条）とは取扱が異なります。 |
| 控除証明書が２通届いています。どちらを使えばいいですか。(#qa8023_27) | 再発行依頼をしていない場合でも10月以降に掛金額を変更した場合など変更後の掛金額で控除証明書は再発行されます。発行日の遅いほうを使用してください。 掛金額変更の手続きをしていないにもかかわらず控除証明書が2通届き2通目の掛金合計額が減少している場合、国民年金の被保険者種別の変更や転退職による加入資格の異動によるiDeCoの届出との不整合を国民年金基金連合会が検知し、掛金停止措置をしている場合があります。国民年金基金連合会からの通知を確認ください。 国民年金基金連合会からの通知についての索引 |
| 当年度の一斉発送前に控除証明が必要です。(#qa8023_30) | 当年分は10月下旬の一斉発送以降でなければ発行されません。前年以前分は随時受付しています。当年中に加入者本人が死亡し準確定申告のために当年分の控除証明が一斉発送前に必要など事情がある場合はりそな銀行確定拠出年金コールセンターへご相談ください。 海外転勤などで海外に移住する方は、出国前に控除証明の発行申請をご相談ください。海外居住者（海外に住所変更後）は控除証明の発行対象外です。 |
| 電子発行できませんか。ＦＡＸで送ってもらうことはできませんか。(#qa8023_31) |
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| 再発行申請書が返却されました。(#qa8023_32) | 主な原因
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| マイナポータル連携による控除証明の取得はどのようにすればいいのでしょうか。(#qa8023_33) |
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| 「e-私書箱」の開設、利用に関するお問合せ先はどちらですか。(#qa8023_34) |
【iDeCo オンライン手続きサービス】e-私書箱ヘルプデスク tel:050-1790-9182 平日9:00～17：30（土日祝日及び12 月30 日～1 月3 日対象外） e-私書箱ヘルプデスクは株式会社野村総合研究所につながります。 |
| マイナポータル・「e-私書箱」連携のための控除証明書等発行主体側の認証登録はどこからするのでしょうか。(#qa8023_35) | iDeCoの控除証明書発行主体は国民年金基金連合会ですが、国民年金基金連合会は「e-私書箱」開設時のマイナンバーカードの個人情報から、日本年金機構にて管理する基礎年金番号、生年月日、性別情報を自動的に取得し、国民年金基金連合会にて管理するiDeCoの登録情報と照合することで自動的に本人認証を実施します。「e-私書箱」利用にあたり国民年金基金連合会側の認証登録は不要です。これら３情報について相違があった場合にはiDeCoの控除証明にいては「e-私書箱」・マイナポータルへの連携はされません。 |
| 控除証明の送付先はどこになっていますか。届出住所はどうしたら調べられますか。(#qa8023_36) | 10月下旬の１回目の控除証明の発送は10月上旬時点で国民年金基金連合会に登録されているiDeCoの届出住所へ送付されます。国民年金基金連合会に登録されているiDeCoの届出住所は、加入者サイトで調べることができます。確定拠出年金加入者属性の確認方法 |
| 控除証明の掛金額の内訳が0円となっていて「一時停止」と表示されていますがなぜですか。(#qa8023_37)
一時停止の表示例
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iDeCo加入後に転職や退職されていませんか。国民年金基金連合会へのiDeCoの届出事項のうち、転退職により被保険者種別・他の企業年金の加入状況（勤務先で加入する企業年金の種類）・登録事業所（勤務先）が実態と異なることが判明した場合、国民年金基金連合会は加入者に通知のうえ掛金の引落を停止します。 国民年金基金連合会へお届けの勤務先（事業所）での勤務状況の照会に対して国民年金基金連合会に回答がない場合も国民年金基金連合会は加入者に通知のうえ掛金の引落を停止します。控除証明の掛金額の内訳に「一時停止」と表示されて掛金額が0円となっている場合はこれらの可能性があります。 原因は複数考えられます。 一時停止となった原因により国民年金基金連合会へ届出する手続書類が異なります。一時停止となった時点で国民年金基金連合会から送られている通知があれば下記のリンクを参照ください。被保険者種別や登録事業所や他の企業年金制度の届出変更により不整合が解消されれば掛金の拠出は再開されます。 不整合解消まで届出から１ヶ月半から２ヶ月半かかります。拠出再開時期について、国民年金基金連合会からの通知はありません。拠出再開までの一時停止期間中の掛金は追納出来ません。 一時停止となった原因が不明な場合は、りそな銀行確定拠出年金コールセンターへお問合せください。（国民年金基金連合会に照会が必要なため回答にはお時間を要します。ご了承ください。） 想定される主な原因
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| 海外転居のために控除証明が必要です。(#qa8023_38) | 控除証明書再発行申請書は、申請理由 3.海外に転居する為、出国前に税務申告を行うため を選択し発行申請してください。 控除証明は海外への送付は行っていません。また、勤務先宛ての送付依頼もお取り扱いできません。発行申請からお届けまで２週間程度かかります。 国内にご自身のお届け先の住所があるうちに受取出来るよう余裕をもって発行申請してください。申請理由欄の3.海外に転居する為、出国前に税務申告を行うため に○印を付けてください。当年度の発行スケジュール前でも取扱されます。 証明範囲は発行申請が国民年金基金連合会で掛金納付が確認できた範囲となります。国民年金基金連合会で掛金納付が確認できるのは毎月26日の掛金納付日の１週間程度後になります。このため、発行申請直前の納付分については証明範囲外となることがあります。 海外転居後、届出住所の変更が必要な方（届出住所に留守家族などのおられない方）は住所変更の手続きをお忘れなく。詳しくは、iDeCoの海外移住を参照ください。 |
| iDeCo加入者本人が亡くなりました。準確定申告のために控除証明が必要です。(#qa8023_39) | 控除証明書再発行申請書は、申請理由 4.本人が亡くなり、税務申告で必要なため を選択し、亡くなられた加入者本人の氏名で発行申請してください。 基礎年金番号、生年月日、性別、住所とも亡くなられた加入者本人の基礎年金番号、生年月日、性別、住所を記載します。亡くなられた加入者本人の国民年金基金連合会のお届け住所宛に送付されます。 申請理由欄の4.本人が亡くなり、税務申告で必要なため に○印を付けてください。当年度の発行スケジュール前でも取扱されます。 iDeCo契約者がお亡くなりになられた後、国民年金基金連合会への死亡の届出前に掛金拠出がある場合、死亡後に納付された掛金については掛金還付の取扱となり還付期間は控除証明の証明対象外となります。当年度の発行スケジュール前でも発行申請の受付はされますが、控除証明書の発行は、掛金還付手続が終わった後の発行となります。発行申請後、実際に発行されるまで相当日数かかります。 iDeCo契約者ご本人の死亡については国民年金基金連合会へはお届け済みでしょうか。準確定申告のための控除証明の発行や死亡一時金給付の前提として加入者等死亡届の届出が必要です。契約者ご本人の死亡にともなう手続はりそな銀行確定拠出年金コールセンターへご相談ください。 |
3.再発行はどうしたらいいの？
再発行手続きは国民年金基金連合会所定の書式を運営管理機関を通じて提出することによりおこないます。
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- STEP1
- 必要な書類（PDF）を印刷
（またはこちらのフォームから書式の郵送を依頼）
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- STEP2
- 記入
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- STEP3
- 郵送
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- STEP4
- 受付
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- STEP5
- 再発行
- 受付から２週間程度かかります。
あなたに必要な書類
| 項 番 |
届書書式 （手続書類名:PDF） |
記入要領 （書式番号:PDF） |
備考 |
|---|---|---|---|
| 7 | 住所変更が未了の方・住所変更が未了かどうかわからない方は一緒に提出してください。変更前の届出住所が不明な場合は記入不要です。氏名変更もある方はiDeCoの氏名変更も参照ください。 | ||
| 35 | 【年末調整・確定申告用】国民年金基金連合会により再発行されます。再発行には２週間程度お時間を頂戴しています。 | ||
| 99 | 定型封筒をご用意ください。切手は不要です。 | ||
ＰＤＦを印刷することができません。
りそな銀行でiDeCoをご契約のお客さまへ郵送で届出用紙をお届けします。こちらのフォームから書式のお届先をご連絡ください。
お届け先をフォームへ入力し 確認 送信 してください。大変恐縮ですがお届けには日数がかかります。ご了承ください。
フォームで送信される個人情報の取り扱いについて
- 利用目的 お問い合わせの内容の確認および回答に使用します。
- 第三者提供 お取引の状況を確認するために必要と判断した場合は、記録関連運営管理機関及び国民年金基金連合会への照会に使用する場合があります。
- 情報開示 お問い合わせはりそな銀行確定拠出年金コールセンターへご連絡ください。
PDFはコンビニエンスストアのプリントサービスで印刷できます。
コンビニエンスストアのプリントサービスは、各コンビニエンスストアの提供するサービスです。利用先のコンビニエンスストアのサービス会員の登録が必要になる場合があります。プリント費用はご利用されるお客さまの負担となります。操作に関するお問い合わせはリンク先のプリントサービス提供会社へお問い合わせください。
この機会に掛金額の変更をご検討の方は
4.iDeCo書類送付先
iDeCo 変更手続き書類は、下記にご郵送ください。
りらいあコミュニケーションズ株式会社は2023年9月1日 アルティウスリンク株式会社 となりました。
宛名に りらいあコミュニケーションズ株式会社 と記載されている返信用封筒も取扱期間内は引き続き利用可能です。
宛名に りらいあコミュニケーションズ株式会社 と記載されている返信用封筒も取扱期間内は引き続き利用可能です。
※お手元の定型サイズの封筒に「宛名用紙」を貼り付けてご郵送いただければ切手は不要です。
5.iDeCo問い合わせ
iDeCo 各種手続きについての問い合わせは、りそな銀行確定拠出年金コールセンターでお伺いします。
海外にお住まいであるなどりそな銀行確定拠出年金コールセンターの営業時間中にお問い合わせすることが難しい場合は、こちらのお問合せフォームへ入力し 確認 ・ 送信 してください。
お問合せフォームに入力されたメールアドレスへメールで回答します。大変恐縮ですが、フォームでのお問い合わせへの回答は、最短でも翌営業日となります。
内容によっては個別事情をお伺いするなど数日かかる場合もあります。お急ぎの場合は、りそな銀行確定拠出年金コールセンターへお電話ください。
フォームでのお問い合わせについてのご注意
- お問い合わせフォームより 送信 いただくと、お問い合わせフォームに入力されたメールアドレスへ確認メールを送信しています。
- 受信拒否設定をされている場合は、"@resonabank.co.jp"からのメールが受信できるように設定してください｡
フォームで送信される個人情報の取り扱いについて
- 利用目的 お問い合わせの内容の確認および回答に使用します。
- 第三者提供 お取引の状況を確認するために必要と判断した場合は、記録関連運営管理機関及び国民年金基金連合会への照会に使用する場合があります。
- 情報開示 お問い合わせはりそな銀行確定拠出年金コールセンターへご連絡ください。
りそな銀行確定拠出年金コールセンターでお伺いします。
音声ガイダンス確認後2#を入力してください
受付時間 平日9:00～21:00 土日9:00～17:00
- ※ 祝日、振替休日および年末年始はご利用できません。
6.マイナポータルからの控除証明取得
令和5年度の控除証明書は、国民年金基金連合会からお届け住所宛の郵送の他、マイナポータル連携でも取得可能です。
マイナポータルの利用には、マイナンバーカードとマイナンバーカードの読取に対応したカードリーダーまたはスマートフォンが必要です。マイナポータル利用者登録のうえご利用ください。
iDeCoの控除証明データは国民年金基金連合会から株式会社野村総合研究所が提供する民間送達サービス「e-私書箱」の電子ポストを経由してマイナポータルに連携されます。所得税の確定申告又は年末調整において電子データで控除手続をされる方はマイナポータルと「e-私書箱」の電子ポストを連携してご利用ください。「e-私書箱」については、株式会社野村総合研究所のe-私書箱ヘルプデスクにお問い合わせください。(#qa8023_34)
所得税の確定申告又は年末調整において控除証明書を書面提出するための（QRコード付控除証明書等）を作成するには、マイナポータルで連携される控除証明データ(xmlデータ)とQRコード付証明書等作成システムを導入したパソコンとプリンタが必要です。
控除証明データ(xmlデータ)は、マイナポータルから連携されるe-Taxの「メッセージボックス一覧」より取得してください。
マイナポータル連携、QRコード付証明書等作成システムについては国税庁のホームページの案内を参照ください。マイナポータル連携に関する主なページへのリンクは、よくある質問・マイナポータル連携による控除証明の取得(#qa8023_33)に掲載しています。
