外貨預金に付く利息はどれくらい？仕組み・計算方法と注意点

外貨預金とは、日本円を外貨に交換して預ける預金のことです。米ドルやユーロなどが代表的ですが、対象通貨は金融機関によって異なります。

あらかじめ利息の付与時期が決まっており、適用金利と預入残高をもとに計算された利息が定期的に支払われる仕組みです。

海外では円預金よりも高金利の国が多く、金利が高い国の通貨で預金をすれば円預金よりも高い利息を得られますが、金利は通貨によって異なるため注意しましょう。

外貨預金では、利息の支払いは外貨で行われます。日本では円貨を使っているため、預入れ時には「円から外貨」、引出し時には「外貨から円」への交換が必要です。その際、為替手数料がかかる点にも注意しましょう。

また、為替変動によって為替差益や為替差損が発生する可能性があります。為替差益や為替差損とは、円ベースで見たときに生じる損益のことです。

引出し時に預入れ時よりも「円安」になっていれば為替差益、「円高」になっていれば為替差損が発生します。

なお、外貨預金は預金保険制度の対象ではありません。預金保険制度とは、お金を預けた金融機関が破たんした際に預金などを保護する制度のことです。円預金は、預金保険制度の対象になっていますが、外貨預金は対象外のため保護されません。

外貨預金には、外貨普通預金と外貨定期預金があり、基本的に円預金の場合と同じ仕組みです。外貨普通預金は、預入期間の定めがなく、口座開設後はいつでも自由に資金の出し入れを行えます。

一方、外貨定期預金は、あらかじめ1ヵ月、3ヵ月、1年などと預入期間が決められており、原則満期まで払出しできません。

一般的に、外貨普通預金よりも外貨定期預金のほうが金利は高めですが、満期前に中途解約した場合は外貨定期預金金利が適用されないため注意しましょう。

普通預金の利息は、預入残高に金利を乗じて1日ごとに計算します。利息の計算方法は次のとおりです。

• 1日当たりの利息＝預入残高×金利（％）÷365（日）

普通預金は変動金利のため、金利改定時は改定日から預入残高すべてに新しい金利が適用されます。

ただし、毎日利息が支払われるわけではありません。各金融機関は、毎月・年2回など利息の支払日を定めており、前回支払日から今回支払日の前日までの利息合計額がその日に支払われます。

定期預金は固定金利のため、預けたときの金利で満期までの利息を計算します。ただし、単利運用か複利運用かで計算方法が異なるため注意しましょう。

単利とは、預けた元本に対してのみ利息が付く計算方法です。預入元本に金利と期間を乗じて利息額を計算します。一方、複利は発生した利息を元本に組み入れて計算する方法です。

【単利の計算式】

利息額＝預入元本×金利（％）×期間

【複利の計算式（1年複利の場合）】

• 1年目の利息額＝預入元本×金利（％）
• 2年目の利息額＝（預入元本＋1年目の利息額）×金利（％）
• 3年目の利息額＝（預入元本＋2年目の利息額）×金利（％）……

外貨預金で得られる利息と為替差益には税金がかかります。税金を考慮しておかないと、思ったような利益を得られない可能性があるため注意しましょう。

前述したように、利息の支払いタイミングは金融機関によって異なります。また、利息が日割り計算される際の日数が、金融機関によっては365日ではない場合もあるため注意しましょう。

ほかにも、付利単位や端数の処理方法など金融機関による取り決めがあるため、預入れの前に、各金融機関の注意事項を確認するようにしてください。

外貨預金の利息を考える際にもう一つ忘れてはいけないことがあります。それは利息だけで通貨を選ばないということです。

確かに金利が高い国に預金すれば外貨建てではより多くの利息を得ることができます。しかし、為替手数料や為替レートの変動により、円建ての金額が減ってしまい利息分がなくなってしまう場合もあります。

利息の高さだけを見て預入れる国を選ばないことが大切です。