総利回り

(そうりまわり)

総利回りは、期中に稼いだ実現収益の、元本に対する収益率を表しています。期中に稼いだ実現収益は、期中に実際に現金として入金された実現収益と、期中には実現していないが決算時点で既に現金として収益を受け取る権利が確定している未収収益を加味することによって、期中の期間収益を正確に把握することができます。元本平均残高は期中の元本積数(毎日の元本残高を積算したもの)を期中日数で割って算出します。

総利回り(約定ベース) =信託収益受入金 ÷ (元本平均残高 - 前年度末評価損益 - 前年度末未収収益) × 100