個別元本

投信を購入した時の基準価額のことで、税法上の元本となります。
購入時に支払った販売手数料（消費税相当額含む）は含まれません。
同一ファンドを数回に分けて購入した場合は、受益権口数で加重平均して算出されます。
特別分配金を受取った場合は、当該特別分配金を控除して算出されます。
※平成12年3月31日以前より保有の商品の個別元本は、平成12年4月の税制変更に伴い実際の購入単価と異なります。